近期，銀保監會發布《關于進一步推動村鎮銀行化解風險改革重組有關事項的通知》(簡稱《通知》)，《通知》強調推動村鎮銀行改革重組，加快村鎮銀行補充資本，強化風險處置，實現持續健康發展，更好地服務鄉村振興戰略。

中國人民大學財政金融學院副院長趙錫軍表示，《通知》下發的目的是化解村鎮銀行現有的風險，提升村鎮銀行抗風險能力，強化村鎮銀行的管理和服務實體經濟的能力，另外是優勝劣汰，不再以量來取勝，村鎮銀行能夠找到自己當地的市場定位，辦出特色，提供高效的、專業化的，以及適合當地市場的服務，這個是最終的目的。

增資擴股、兼并重組成破解之道

上述《通知》主要提到了四方面的內容，具體包括支持主發起行向村鎮銀行補充資本;適度有序推進村鎮銀行兼并重組;引進合格戰略投資者開展收購和注資;強化對主發起行的激勵約束。

在資本補充方面，中國網財經記者注意到，近期多家村鎮銀行增資獲批，主要包括定向募股增資以及利潤轉增注冊資本。例如，2021年1月5日，畢節銀保監分局發布關于同意赫章富民村鎮銀行、威寧富民村鎮銀行、金沙富民村鎮銀行、納雍富民村鎮銀行利潤轉增注冊資本的批復。2021年1月4日，海倫惠豐村鎮銀行變更注冊資本獲批，同意該行注冊資本由5000萬元變更為7000萬元;同日，衡水銀保監分局發布關于核準衡水冀州豐源村鎮銀行定向募股變更注冊資本的批復稱，同意該行將注冊資本由3000萬元變更為3960萬元。

更早之前，2020年12月31日，廣西北流柳銀村鎮銀行、陜西漢中南鄭匯發村鎮銀行、萬年黃河村鎮銀行、慶城縣金城村鎮銀行定向募股方案獲批。

值得關注的是，不久前兩家村鎮銀行獲批解散。2020年12月28日，重慶銀保監局公告，同意解散重慶萬州濱江中銀富登村鎮銀行，要求立即停止經營活動并成立清算組。同日，寧波銀保監局公告，鑒于寧海中銀富登村鎮銀行吸收合并寧波寧海西店中銀富登村鎮銀行，同意該行因吸收合并而解散。這兩家銀行成為全國首批獲批解散的村鎮銀行。

中銀富登村鎮銀行官網發文稱：2020年12月底，中國銀保監會重慶監管局、寧波監管局分別發布公告，鑒于重慶萬州中銀富登村鎮銀行吸收合并重慶萬州濱江中銀富登村鎮銀行、寧海中銀富登村鎮銀行吸收合并寧波寧海西店中銀富登村鎮銀行，同意重慶萬州濱江中銀富登村鎮銀行、寧波寧海西店中銀富登村鎮銀行因被吸收合并而解散。

對此，趙錫軍分析稱，村鎮銀行獲批解散是市場選擇和風險化解多個方面考慮的結果。因為銀行業是一個競爭比較激烈的行業，大大小小的銀行很多，如果沒有很強的競爭力的話，肯定會面臨比較大的挑戰和困難，按照市場機制，優勝劣汰，經營不好就退出。

招聯金融首席研究員、復旦大學金融研究院首席研究員董希淼表示，此次《通知》的亮點主要體現在村鎮銀行兼并重組方式的多樣化。第一，對一小部分不具備救助意義的村鎮銀行可以選擇直接關閉，退出村鎮銀行市場;第二，可以將村鎮銀行改建為其他村鎮銀行的支行，也可以改建成主發起銀行的分支機構;第三，在市場化、法治化的原則下，還可以將村鎮改建成大型銀行和股份制銀行的分支機構。兼并重組方式多樣靈活，能夠更有效率地推進村鎮銀行重組改制。

專家建議應給予更多政策上的支持

自2006年啟動村鎮銀行試點工作以來，目前村鎮銀行已成為機構數量最多的“微小銀行”。截至2020年9月末，全國共組建村鎮銀行1641家，已覆蓋全國31個省份的1306個縣(市、旗)，中西部占比65.8%，縣域覆蓋率71.2%。村鎮銀行在支持農戶和小微企業、助力縣域經濟發展方面發揮了重要作用，已成為扎根縣域、支農支小的金融生力軍。

但是，近年來受各種因素影響，部分村鎮銀行風險水平快速上升，相關問題較為突出，嚴重影響和制約其可持續發展和金融服務能力。

趙錫軍分析稱，村鎮銀行在運行與發展過程中，確實是有比較大的挑戰。第一，村鎮銀行在補充資本方面面臨一些挑戰;第二，村鎮銀行面臨與發起行之間的同業競爭，包括市場、人才資源等方面。第三，村鎮銀行的客戶群體風險比較大。村鎮銀行的定位是基層中小微企業，小微企業是相對比較弱勢的市場主體，各方面運行風險比較大，所以在市場環境方面，面臨的是一個相對風險大的群體。第四，村鎮銀行是最基層的金融機構，在資源與人才的競爭方面，面臨比較大的挑戰。

國家金融與發展實驗室副主任曾剛認為，大銀行的下沉對現有的中小銀行產生了沖擊。大銀行在資金成本、網點布局、技術方面都有優勢，所以大銀行一旦下沉的話，就會對中小銀行帶來比較大的競爭壓力。第二，由于中小銀行資金成本相對較高，在利率市場化過程當中，中小銀行息差收窄的趨勢更加明顯。第三，在整個經濟結構調整過程當中，因為客戶結構的原因，中小銀行面臨的風險上升。

董希淼表示，隨著村鎮銀行發展，一些不足和問題逐步顯現，如產品和服務能力單一、資金成本高企、資本補充渠道狹窄。特別是一小部分村鎮銀行經營管理問題較多，發展停滯不前，資本充足率下降快，長年處于虧損狀態，風險抵御能力較弱。

關于產生上述問題的原因，董希淼進一步表示，一方面，這是村鎮銀行自身特點所決定的。村鎮銀行規模特別小，主要依賴主發起行支持，如果主發起行支持不夠，起步就很艱難。由于品牌影響力弱，村鎮銀行往往通過提高利率吸收存款，資金成本比較高。同時，由于服務對象非常下沉，信貸風險相對更高，抗風險能力比較低。此外，村鎮銀行依靠利潤留存補充資本，缺乏多元的資本補充方式。

董希淼建議，下一步應給予更多政策上的支持，包括差別化的稅收政策、存款準備金率等。投資管理型村鎮銀行和“多縣一行”制村鎮銀行應加快落實，尤其是投資管理型村鎮銀行要加快組建，更好地提升村鎮銀行規模化經營能力和抗風險能力。對投資發展村鎮銀行意愿較強、措施到位、成效顯著的城商行、農商行，應給予一定的激勵。

曾剛表示，可以針對村鎮銀行甚至整個中小銀行實行差異化的監管，總體上是要降低他們的監管成本，通過降低監管成本提升參與市場競爭的能力，這樣能在一定程度上提供差異化的可持續發展的空間。

(記者 王金瑞)